Выплаты по корпоративному договору

Для кого (для каких случаев): Для случаев заключения корпоративного договора.

Сила документа: Постановление Арбитражного суда округа.

Схема ситуации: У Общества было три создателя: Участник-1 (доля 22,2221% УК), Участник-2 и Участник-3 (по 38,8888% УК). Заключили они корпоративный договор, в соответствии с которым, Участник-3 отказывается от получения дивидендов в пользу соучредителей. А те ежемесячно в солидарном порядке пропорционально своим долям выплачивают Участнику-3 вознаграждение в размере 5 000 000 рублей.

Три года сын Участника-2 передавал оговоренную сумму из рук в руки Участнику-3, составлялись расписки. В какой-то момент Участник-2 наехал на Участника-1, мол, сколько можно на моей шее ездить? Гони 87 272 548,80 рублей, составляющих твою долю от регулярно выплачиваемых из моего личного кармана пяти миллионов, и 459 896,86 руб. процентов за пользование чужими денежными средствами не забудь.

Ответ Участника-1 можно перевести так: «А не соблаговолите ли с благодарностью принять некоторое количество прискорбно благоухающего итога продолжительного процесса пищеварения, трепетно поднесённого к вашим устам на сельскохозяйственном инструменте, как нельзя лучше приспособленного для этого благородного дела?» (с) Макс Фрай. В общем, пришлось Участнику-2 идти добиваться денег через суд.

Первые две инстанции, изучив договор, расписки, выписки со счетов Участника-2, подтверждающие возможность ежемесячного отстёгивания 5 миллионов, иск полностью удовлетворили. Кассация направила дело на пересмотр. При новом рассмотрении сумма иска подросла за счет процентов до 101 999 721,49 руб. И снова две первые инстанции взыскали с Участника-1 всё до копеечки. Но кассация с ними не согласилась.

Суд поддержал доводы Участника-1 о том, что представленные истцом документы лишь формально подтверждают наличие финансовой возможности производить выплаты. Выписки по счетам не позволяют прийти к выводу о снятии Участником-2 по 5 000 000 руб. в даты, приближенные к датам составления расписок. Расход денежных средств за 2020 год по выписке составил 59 466 494,23 руб., что явно недостаточно для ежемесячной выплаты 5 000 000 руб. в течение 2020 года с учетом несения Участником-2 расходов на личные нужды. Кроме того, им не раскрыты разумные мотивы длительного осуществления выплат (в течение 3 лет) без обращения к Учаснику-1 с соответствующими претензиями.

Суд кассационной инстанции указал, что суды неправомерно не приняли во внимание:

1) запротоколированную переписку сторон в мессенджере за период 2016-2020 гг.;

2) свидетельские показания, данные в рамках, в т.ч. уголовного дела, из которых следует, что Участник-2 каждый месяц из общей выручки Общества, полученной в результате работы группы подконтрольных ИП, получал наличными 5 000 000 руб. и передавал их Участнику-3;

3) акт налоговой проверки, подтверждающий ведение в Обществе двойной бухгалтерии и использование средств, минуя счет и кассу, распределение денежных потоков в соответствии с волей контролирующих лиц;

4) отчет по текущей деятельности без печати и подписей лиц, уполномоченных действовать от имени ООО, представленный ответчиком, поскольку несоответствие оформленных документов порядку ведения бухучета само по себе не исключает возможность принятия таких документов в качестве доказательств.

Выводы и Возможные проблемы: В рассматриваемом случае конкретная совокупность обстоятельств по делу позволяет прийти к выводу, что денежные средства в размере 5 000 000 руб., передаваемые ежемесячно Участнику-3, являются средствами самого Общества, а не Участника-2, следовательно, у судов отсутствовали основания для удовлетворения заявленных требований к Участнику-1. Строка для поиска в КонсультантПлюс: «выплаты участнику по корпоративному договору».

Цена вопроса: 101 999 721,49 руб.

Где посмотреть документы: КонсультантПлюс, Судебная Практика: >ПОСТАНОВЛЕНИЕ АРБИТРАЖНОГО СУДА ДАЛЬНЕВОСТОЧНОГО ОКРУГА ОТ 01.09.2023 N Ф03-3820/2023 ПО ДЕЛУ N А51-18875/2020