ООО РПЦ "Консультант" - установка и оказание услуг с использованием СПС КонсультантПлюс в Воронеже и Воронежской области


Новости компании

 

Замучаетесь пыль глотать в ЕГРЮЛ

Может быть идея затеи была такой, а может быть и нет. Здесь мы уходим в туман предположений, впрочем, не отклоняясь от реальных фактов и событий.

Есть предположение, что ООО решило ликвидироваться, при этом особо не напрягаясь. Единственный Учредитель ООО сместил с должности Директора и назначил нового. Но тут случайно, а может не случайно, что-то в документах, поданных в ИФНС, было не так. Регистрирующий орган отказал во внесении изменений в ЕГРЮЛ. Не обозначился новый Директор в государственных информационных ресурсах.


Сечь будут по наценке «технических компаний»

Накрыла налоговая инспекция схему. Вполне себе обычную схему. Никакой не вечный двигатель. Сколько с одной стороны вливалось, столько же и разливалось по разным местам, в основном минуя бюджет. ООО закупало некий продукт. Причём закупало его через две очень дружественные фирмы, а не напрямую у Производителя. Про дружественные фирмы суды сказали скупо: «По результатам налоговой проверки инспекцией установлено, что общества … имели номинальных участников и руководителей, реальной финансово-хозяйственной деятельности не вели. Исчисленные обществами ... суммы налогов к уплате незначительны по сравнению с оборотами данных организаций».

И далее идёт рассказ, который просто не хочется портить своим вольным изложением. За сухими судебными строчками, для людей понимающих, встаёт яркая картина. «Стоимость эмульгатора, приобретенного налогоплательщиком у данных контрагентов, значительно выше стоимости реализации этой же продукции изготовителем. При этом часть денежных средств, перечисленных налогоплательщиком в адрес обществ …, соответствующая реальной стоимости эмульгатора, в дальнейшем перечислялась со счетов данных организаций на счета изготовителя, другая часть денежных средств - выводилась на счета организаций с признаками "фирм-однодневок". Продукция по договорам, заключенным налогоплательщиком с обществами …, вывозилась с территории изготовителя … без участия вышеназванных контрагентов силами самого налогоплательщика за его счет, а также за счет его покупателей». Обычная история: завышаем свои расходы, но отправляем эти расходы в свой другой карман, из которого мы их позже обналичиваем. И наши расходы становятся нашими неучтёнными доходами.


Кража денег покупателя через поддельный расчётный счёт

Не так давно (август 2021) в Аналитической Записке мы рассматривали ситуацию, когда от имени ООО злодеи открыли расчетный счет. Потом заключили договоры с контрагентами ООО. Затем злодеи получили на расчётный счёт-ловушку предоплату по договорам, заключенным от лица того же ООО, и вывели деньги. Поставка товара по понятным причинам не состоялась. Само ООО узнало о «левом» расчетном счете и липовых договорах только, когда не дождавшиеся товара заказчики пошли с претензиями.

Тогда фальшивый расчётный счёт был заблокирован, но ООО не могло забрать с него деньги заказчиков, чтобы вернуть их пострадавшим от этой аферы. Суд отказался признавать фальшивый договор фальшивого банковского счета недействительным. В общем деньги заказчиков зависли. Основная проблема была в том, что злодеи открывали подставной расчётный счёт по вполне настоящей доверенности от ООО.


Уже не Директор, но всё ещё Директор

Организация выиграла торги на поставку медицинских изделий сроком до 12.11.2020. Но что-то пошло не так. Осуществить поставку в срок Организация не смогла. В связи с неисполнением Организацией обязательств, Заказчик 18.11.2020 принял решение об одностороннем отказе от исполнения контракта. Но кроме отказа Заказчик сообщил о нарушении контракта в УФАС. Решением комиссии УФАС, в реестр недобросовестных поставщиков сроком на два года были включены сведения в отношении Организации, сведения об учредителе – Гражданине-Б и Директоре Организации – Гражданке-Р.

Перспектива быть отлучённой от активной руководящей деятельности на два года Гражданке-Р совсем не улыбалась. Она обратилась в Арбитражный суд с заявлением о признании незаконным решения Управления Федеральной Антимонопольной Службы в части включения в реестр недобросовестных поставщиков сведений о ней, как о Директоре Организации-нарушителя. И, само собой, Гражданка-Р требовала, чтобы суд обязал УФАС исключить указанные сведения из реестра.


Последний из ООО

У ООО было три Учредителя с равными долями. Участник-1 был избран директором. Существовало ООО не очень долго, и судя по всему, существование это было бесперспективным.  Первым всю глубину отсутствия пользы от соучастия оценил Участник-2. 10.03.2020 г. он заверил свое заявление о выходе из ООО у нотариуса и передал его работнику ООО. Причём, что важно, Участник-2 получил отметку о принятии заявления на своем экземпляре. После этого Участник-2 стал ждать изменений в ЕГРЮЛ. И дождался – изменения появились! Только согласно сведениям из Реестра, 11.03.2020 заявления о выходе из состава учредителей ООО подали Участник-1 и Участник-3. После чего 24.03.2010 в ЕГРЮЛ внесены записи об их выходе из ООО. А Участник-2 отныне единственный Учредитель, не имеющий возможности покинуть почти утонувший корабль. И теперь разгребать ему проблемы ООО в гордом одиночестве.

Участник-2 начал ерепениться и хорохориться: «Как это так? Где моё заявление о выходе, которое я подал на день раньше этих двух ловкачей? Разберитесь, господа судьи!»


Продал прямо из-под ареста

ИП, владея долей в ООО, подписал договор купли-продажи своих 25% доли Уставного Капитала с Гражданкой-Б, уже являющейся владелицей 45% доли в этом ООО. Наверное, Гражданка-Б решила власть в ООО собрать в одних своих руках. В соответствии с договором, стоимость доли 5 000 рублей была уплачена до его подписания, а ИП-продавец гарантировал отсутствие обременений на своей доле.

Через какое-то время ИП, вдруг, решил свою долю вернуть обратно. Возможно, в этом изначально и состоял его хитрый «индейский» план, но что-то пошло не так. Колесо плана наскочило на камень воли Гражданки-Б – она свою власть в ООО отдавать не захотела. План развалился.



Официальный сайт компании "КонсультантПлюс" 




АНОНСЫ ВИДЕОЛЕКЦИЙ



Смотрите на Видео.Консультант видеосеминар "Новая версия ПБУ 18/02 (часть I)". Начиная с бухгалтерской отчетности за 2020 год, организации должны применять новую версию ПБУ 18/02. В первой части лекции, посвященной этим изменениям, речь пойдет о положениях, сохранение которых позволяет остаться в рамках прежнего алгоритма учета и расчета. Лектор – Рабинович Альмин Моисеевич, руководитель управления бухгалтерского и налогового консалтинга АКГ «Финэкспертиза», кандидат исторических наук, аудитор. Посмотреть видеосеминар можно по ссылке в системе КонсультантПлюс.




ОБСУЖДАЕМЫЕ СОБЫТИЯ

Фиктивный брак больше не поможет получить российское гражданство «по-легкому»



Президент России Владимир Путин внес на рассмотрение в Госдуму проект нового Закона о гражданстве РФ. Среди прочего, проект предусматривает сокращение числа требований более чем к 20 категориям лиц при приеме их в гражданство РФ.

Как переносятся сроки сдачи статотчетности



Росстат рассказал, когда нужно сдавать статотчетность, если последний день срока ее представления приходится на выходной день.



РАСПИСАНИЕ СЕМИНАРОВ

< Январь, 2022 >
ПНВТСРЧТПТСБВС
12
3456789
10111213141516
17181920212223
24252627282930
31

Годовой обзор - 2022